七月原是小秋，有若幹農作物成熟，民間按例要祀祖，用新米等祭供，向祖先報告秋成。宋孟元老《東京夢華錄》卷壹說：“中元前壹日，即買練葉，享祀時鋪襯桌面，又買麻谷巢兒，亦是系在桌子腳上，乃告先祖秋成之意。”七月小秋作物成熟，講究孝道的中國人，例要向先祖報告，並且請老祖宗嘗新，所以七月例行祭祀祖先。
傳說地宮掌管地獄之門，中元節這壹天地宮打開地獄之門，也是地獄開門之日，已故祖先可回家團圓，因此又是鬼節，所以民間要設道場，放饅頭給孤魂野鬼吃，這壹天要祭祖、上墳、點荷燈為亡者照回家之路。道觀舉行盛大法會祈福吉祥道場，內容是為死者的靈魂超度。
中元法事是為亡魂赦罪，但是絕對不能完全解除罪孽，只是減輕了壹些，希望他們早日安息。在法事中，他們不單只超度亡魂，而且更為無主孤魂和那些為國捐軀，戰死沙場的死難者施予救儕。而在法事中得的香油錢，主要是用作購買祭品之用。
按佛教典故，關於“盂蘭節”的起源，有著以下壹個典故：相傳佛祖釋迦牟尼在世時，收了十位徒兒，其中壹位名叫目連的修行者，在得道之前父母已死，由於目連很掛念死去的母親，就用了天眼通去察看母親在地府生活的情況，原來他們已變成餓鬼，吃的、飲的都沒有，境況堪憐。目連看了後覺得很心痛，於是就運用法力，將壹些飯菜拿給母親吃，可惜飯菜壹送到口邊，就立即化為火焰，目連看到這種情境後非常心痛，就將這個情況告訴釋迦牟尼，佛祖教訓他說，他的母親在世時，種下了不少的罪孽，所以死後就墮入餓鬼道中，萬劫不復，這孽障不是他壹人能夠化解的，必須集合眾人的力量，於是目連就聯同壹眾高僧，舉行大型的祭拜儀式，以超渡壹眾的亡魂。後來，這個傳說壹直流傳後世，逐漸形成壹種民間習俗，每年到了農歷七月中，人們都會宰雞殺鴨，焚香燒衣，拜祭由地府出來的餓鬼，以化解其怨氣，不致於遺害人間，久而久之，就形成了鬼節的風俗。