“外部扣款法”的具體計算公式如下:凈認購金額=認購金額/(1+認購費率);認購費=認購金額-凈認購金額;認購份額=凈認購金額/認購當日基金份額凈值。目前市場上的基金基本都是采用外扣的計算方式。
“內部扣除法”,其計算公式為:認購費=認購金額×認購費率;凈認購金額=認購金額-認購費用;認購份額= T日凈認購金額/基金份額凈值”。