目前銀行統壹采用貸款五級分類管理方式，具體來說，貸款分為:正常、次級、關註、可疑、損失。壞賬被歸類為損失貸款管理。
壞賬是指已過還款期，經催收仍無法收回，長期處於呆滯狀態，有可能成為壞賬的應收賬款。是指未能及時收回貸款本息，同時因借款人無抵押或質押，無法實現清償銀行債務的壞賬。
壹旦貸款超過貸款期限，銀行多次催收未果。抵押貸款可以處理抵押物，無抵押正常貸款進入壞賬後可以核銷。為什麽會被註銷？因為總是不核銷，影響銀行貸款質量，直接造成不良率高。對全行總收入有影響，對第二年貸款總量有嚴重影響。所以壹旦出現無法收回的貸款，銀行壹般可以核銷。因為銀行每年年底都會計提貸款核銷準備金，專門用於核銷貸款。
銀行不良貸款居高不下，壞賬大大超過上級銀行要求的最高紅線:
不良貸款的核銷和償還協議，意味著部分銀行的不良貸款急劇增加，但在年度核銷後仍無法降低到規定的紅線。所以采取這樣的非法操作，通過中介公司把社會上壹些急需用錢又沒有資格申請貸款的人引誘到銀行，簽訂所謂的“銀行不良貸款簽約還款”協議，說不良貸款不用還。壹次性收取撥款金額60%的手續費(含銀行五年利息)。本協議項下的借款合同經銀行審批後，借款人必須親自到銀行簽署借款協議，即表示借款人知曉並同意合同條款。同時我也跟借款人說，妳要做“這個”(簽單不良貸款)，妳就是五年黑賬，影響貸款。......
結果如何呢？比如這種貸款，妳申請貸款300萬，實際拿到50萬，還要交手續費(含5年300萬利息)。銀行只承諾35年的免責協議！
實際上，借款人此後背負了300萬壞賬，並被拉入中國人民銀行征信系統特別關註(黑名單)長達5年，無法正常開展任何金融業務。時機成熟，銀行會核銷壞賬申請。
用個人信用，換取銀行貸款，